1. Các loại Thuế Phí Lệ phí thừa kế nhà đất cần phải đóng:
Việc nhận thừa kế quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền với đất là một quá trình pháp lý quan trọng và đi kèm với đó là các nghĩa vụ tài chính cần phải thực hiện. Khi nhận thừa kế nhà đất, người nhận thừa kế cần phải nộp một số khoản thuế, phí và lệ phí sau đây, tùy thuộc vào từng trường hợp cụ thể:
– Lệ phí trước bạ: Đây là khoản phí bắt buộc phải nộp cho nhà nước khi đăng ký quyền sở hữu, quyền sử dụng tài sản. Mức lệ phí trước bạ được tính theo tỷ lệ phần trăm trên giá trị tài sản thừa kế. Cụ thể, mức lệ phí trước bạ khi nhận thừa kế nhà đất là 0,5% trên giá trị tài sản thừa kế. Tuy nhiên, nếu thừa kế giữa những người có quan hệ huyết thống hoặc hôn nhân trong phạm vi được miễn lệ phí (như giữa vợ với chồng, cha mẹ ruột với con ruột, anh chị em ruột với nhau), thì sẽ không phải nộp khoản phí này.
– Lệ phí thẩm định hồ sơ: Đây là khoản phí bắt buộc phải nộp cho cơ quan nhà nước khi thực hiện các thủ tục hành chính về đất đai. Lệ phí địa chính do Hội đồng nhân dân cấp tỉnh quy định, tùy thuộc vào từng địa phương. Khoản phí này được dùng để bù đắp một phần chi phí quản lý hành chính trong lĩnh vực đất đai.
– Lệ phí cấp Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất: Sau khi hoàn thành thủ tục thừa kế và sang tên, bạn sẽ được cấp Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất mới. Do đó, bạn cần phải nộp lệ phí cấp Giấy chứng nhận. Tương tự, mức phí này cũng do Hội đồng nhân dân cấp tỉnh quyết định và công bố.
– Phí công chứng, chứng thực: Khi làm thủ tục khai nhận di sản hoặc thỏa thuận phân chia di sản, bạn cần phải thực hiện công chứng, chứng thực tại tổ chức hành nghề công chứng. Mức phí này được tính dựa trên giá trị tài sản thừa kế và tuân theo quy định của pháp luật về công chứng.
📌Vậy khi thừa kế nhà đất, người nhận có thể phải nộp Thuế thu nhập cá nhân và Lệ phí trước bạ. Thuế thu nhập cá nhân là 10% giá trị tài sản vượt 10 triệu đồng, nhưng được miễn nếu người thừa kế là vợ, chồng, cha, mẹ, con, anh, chị, em ruột. Lệ phí trước bạ là 0,5% giá trị tài sản, nhưng cũng được miễn trong các trường hợp tương tự.
Gọi ngay để gặp Luật sư chuyên về đất đai: 0977.843.642
2. Một số lưu ý về thuế thu nhập cá nhân (TNCN) đối với thừa kế nhà đất:
Theo quy định của pháp luật, thu nhập từ thừa kế là một trong những loại thu nhập phải nộp thuế TNCN. Tuy nhiên, có một số trường hợp được miễn thuế, cụ thể:
– Các trường hợp được miễn thuế TNCN: Thu nhập từ thừa kế, quà tặng là bất động sản giữa những người sau đây sẽ được miễn thuế:
+ Vợ với chồng;
+ Cha đẻ, mẹ đẻ với con đẻ;
+ Cha nuôi, mẹ nuôi với con nuôi;
+ Cha chồng, mẹ chồng với con dâu;
+ Cha vợ, mẹ vợ với con rể;
+ Ông nội, bà nội với cháu nội;
+ Ông ngoại, bà ngoại với cháu ngoại;
+ Anh, chị, em ruột với nhau.
– Trường hợp phải nộp thuế TNCN: Nếu việc thừa kế diễn ra giữa những người không thuộc diện được miễn thuế, bạn sẽ phải nộp thuế TNCN. Mức thuế suất hiện hành là 10% trên phần giá trị tài sản thừa kế vượt quá 100 triệu đồng. Giá trị tài sản thừa kế được xác định theo giá của Ủy ban nhân dân cấp tỉnh tại thời điểm nhận thừa kế
3. Những lưu ý quan trọng về thủ tục thừa kế theo luật mới từ ngày 01/7/2025:
Để quá trình làm thủ tục thừa kế diễn ra thuận lợi, bạn cần lưu ý một số điểm quan trọng sau đây theo Luật Đất đai năm 2024:
– Thời gian giải quyết: Thời gian giải quyết thủ tục sang tên Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất từ thừa kế đã được rút ngắn, không quá 10 ngày làm việc.
– Hồ sơ đơn giản hơn: Hồ sơ làm thủ tục thừa kế đã được tinh giản, chỉ cần các giấy tờ cốt lõi như Đơn đăng ký biến động đất đai, văn bản thỏa thuận phân chia di sản thừa kế (hoặc di chúc) và bản gốc Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất.
– Công chứng, chứng thực là bắt buộc: Để đảm bảo tính pháp lý, văn bản thỏa thuận phân chia di sản thừa kế phải được công chứng, chứng thực tại tổ chức hành nghề công chứng.
– Vai trò của người đại diện: Nếu có nhiều người thừa kế, có thể ủy quyền cho một người đại diện để thực hiện thủ tục. Việc ủy quyền này phải được lập thành văn bản và có công chứng, chứng thực.
Tóm lại, việc nhận thừa kế nhà đất đòi hỏi người dân phải nắm rõ các quy định pháp luật về thuế, phí, lệ phí để thực hiện đúng nghĩa vụ của mình. Mặc dù các thủ tục hành chính đã được đơn giản hóa, các nghĩa vụ tài chính vẫn cần được thực hiện đầy đủ theo quy định để đảm bảo quyền lợi và tránh những rắc rối về sau.
4. Dịch vụ khai nhận di sản thừa kế nhà đất tại Luật Tâm Phước Thịnh:
Bạn đang gặp khó khăn về các thủ tục khai nhận di sản thừa kế nhà đất cùng các giấy tờ pháp lý liên quan? Hãy để Luật Tâm Phước Thịnh hỗ trợ:
✅ Tư vấn miễn phí qua tổng đài
✅ Hỗ trợ dịch vụ pháp lý trọn gói
✅ Hỗ trợ trên toàn quốc
✅ Chi phí hợp lý
✅ Bảo mật thông tin
Thông tin liên hệ:
Hãy để luật sư Luật Tâm Phước Thịnh hỗ trợ bạn một cách tận tình, chuyên nghiệp và hiệu quả.
📞 Luật sư tư vấn miễn phí: 1900.633.722
📱 Yêu cầu dịch vụ Luật sư: 0977.843.642
📍 Văn phòng: Số 20, ngõ 126, đường Mễ Trì Hạ, phường Mễ Trì, quận Nam Từ Liêm, Hà Nội
⏰ Tư vấn 24/7 – Kể cả thứ Bảy, Chủ nhật và ngày lễ
5. Các câu hỏi liên quan đến các loại Thuế Phí Lệ phí thừa kế nhà đất cần phải đóng
Câu 1: Ai phải nộp thuế thu nhập cá nhân (TNCN) khi nhận thừa kế nhà đất?
Trả lời: Người nhận thừa kế phải nộp thuế TNCN. Tuy nhiên, nếu người nhận thừa kế là vợ/chồng, cha/mẹ ruột, cha/mẹ nuôi, con đẻ, con nuôi, hay anh/chị/em ruột của người để lại di sản, họ sẽ được miễn thuế. Thuế chỉ tính trên phần giá trị tài sản vượt quá 100 triệu đồng cho mỗi lần thừa kế.
Câu 2: Mức lệ phí trước bạ khi nhận thừa kế nhà đất là bao nhiêu?
Trả lời: Mức lệ phí trước bạ khi nhận thừa kế nhà đất là 0,5% trên giá trị tài sản được xác định bởi cơ quan thuế. Tuy nhiên, nếu người nhận thừa kế là vợ/chồng, cha/mẹ ruột, con đẻ, con nuôi, hoặc anh/chị/em ruột của người để lại di sản, họ sẽ được miễn lệ phí trước bạ.
Câu 3: Phí công chứng văn bản thỏa thuận phân chia di sản được tính như thế nào?
Trả lời: Phí công chứng được tính dựa trên giá trị tài sản thừa kế và áp dụng theo quy định của pháp luật. Cụ thể, mức phí được tính theo một tỷ lệ phần trăm nhất định trên giá trị tài sản, giảm dần khi giá trị tài sản càng lớn. Mức phí này được niêm yết công khai tại các tổ chức hành nghề công chứng.
Câu 4: Sau khi nhận thừa kế, tôi có phải nộp lệ phí địa chính không?
Trả lời: Có. Lệ phí địa chính là khoản phí bắt buộc phải nộp cho cơ quan nhà nước khi bạn thực hiện các thủ tục hành chính liên quan đến đất đai, bao gồm cả việc đăng ký biến động sau khi nhận thừa kế.
Câu 5: Thời gian giải quyết thủ tục sang tên sổ đỏ từ thừa kế có thay đổi không?
Trả lời: Có. Theo quy định hiện hành, thời gian giải quyết thủ tục sang tên sổ đỏ từ thừa kế đã được rút ngắn đáng kể. Cụ thể, thời gian giải quyết là không quá 10 ngày làm việc kể từ ngày nộp hồ sơ hợp lệ. Đối với các vùng sâu, vùng xa, hải đảo, thời gian có thể kéo dài hơn nhưng không quá 20 ngày làm việc.
Trên đây là Các loại Thuế Phí Lệ phí thừa kế nhà đất cần phải đóng tại Luật Tâm Phước Thịnh. Nếu bạn có nhu cầu tư vấn pháp luật miễn phí hãy gọi đến tổng đài 1900633722 hoặc 0977.843.642 nếu bạn cần Luật sư hỗ trợ giải quyết nhanh trọn gói trên toàn quốc. Liên hệ ngay cho chúng tôi!